올해 소득이 줄었는데 11월 건강보험료를 더 내라는 안내를 받으면 당황스럽습니다. 하지만 2026년 11월 소득정산은 원칙적으로 2025년에 조정받은 보험료를 지난해 실제 소득으로 다시 계산하는 절차입니다. 추가 납부가 맞는지 보려면 올해 수입보다 정산 대상 연도와 이미 낸 보험료부터 살펴야 합니다.
정산 대상 연도 · 확인소득 · 기존 부과액 · 정산차액
소득정산과 11월부터 달라지는 정기보험료는 각각 확인하세요.
건강보험료 소득정산 대상과 가입자별 차이
2025년에 소득 조정·정산을 신청한 사람은 2026년 11월에 해당 연도 보험료를 정산합니다. 2026년 조정분은 원칙적으로 2027년 11월 정산 대상입니다.
- 지역가입자: 세대 단위로 계산하므로 본인 외 세대원의 소득·정산액과 재산·자격 변동도 확인합니다.
- 직장가입자: 월급 외 소득에 붙는 ‘보수 외 소득월액보험료’의 조정·정산입니다. 확인소득 반영 후 보수 외 소득이 연 2,000만 원을 초과하는지가 중요합니다.
- 월급에 대한 보험료: 회사가 처리하는 보수월액보험료 연말정산과 구분합니다.
2025년부터 대상 소득은 사업·근로·이자·배당·연금·기타소득으로 확대됐습니다. 조정한 몇 달만 보는 것이 아니라 조정 연도 전체 1~12월분을 정산합니다.
11월에는 정기보험료의 소득자료도 갱신됩니다. 고지액이 늘었다는 이유만으로 전부 소득정산 추가분이라고 판단하면 안 됩니다.
소득이 줄었는데 추가 납부가 생기는 이유
비교 대상은 확인소득으로 계산한 보험료와 이미 부과한 보험료입니다. 소득 감소를 반영해 보험료를 먼저 낮췄더라도, 최종 보험료가 그동안 부과한 금액보다 크면 차액이 나옵니다.
2025년 내내 사업소득만 있는 지역가입자 1명이 조정받았고, 재산보험료·경감·자격 변동은 없다고 가정합니다. 2025년 보험료율 7.09%를 적용하며 장기요양보험료는 제외합니다. 아래 소득은 매출이 아닌 필요경비 등을 반영한 사업소득금액입니다.
| 계산 항목 | 금액 |
|---|---|
| 조정 전 반영된 연 소득 | 3,600만 원 |
| 조정 후 반영된 연 소득 | 1,200만 원 |
| 국세청 확인 2025년 소득 | 2,400만 원 |
| 조정 후 기납부 보험료 | 70,900원 × 12개월 = 850,800원 |
| 확인소득으로 재계산 | 141,800원 × 12개월 = 1,701,600원 |
| 정산차액 | 850,800원 추가 납부 |
실제 소득은 처음 반영된 3,600만 원보다 줄었습니다. 그래도 1,200만 원을 기준으로 보험료를 냈으므로 부족한 금액을 더 내는 구조입니다. 반대로 재계산 보험료가 기존 부과액보다 적으면 환급이 생깁니다.
건강보험료 소득정산 조회·환급 신청 방법
공단 홈페이지에서 개인 로그인 후 서비스찾기에서 아래 서비스명을 검색하면 됩니다. 모바일은 현재 공식 앱인 건강보험25시를 이용합니다.
‘소득 정산 보험료 내역조회’에서 대상 연도와 정산금액을 확인합니다. 지역가입자는 세대주·정산신청자, 직장·임의계속가입자는 보수 외 소득월액보험료 내역을 확인하는 서비스입니다.
정기보험료와 정산차액을 나눠 보고 고지서의 납부기한을 확인합니다. 11월 초에 내역이 없다면 대상이 아니라고 단정하지 말고 정산 고지 여부를 다시 확인하세요.
환급이 발생했다면 홈페이지의 ‘환급금 조회/신청’에서 지급 대상과 신청 정보를 확인합니다. 다른 보험료 등에 먼저 충당되는 금액이 있으면 통장에 받는 금액은 정산상 환급액과 다를 수 있습니다.
정산보험료 분할납부 조건과 신청 마감
소득정산 추가액이 고지된 달의 정기보험료 이상이면 12회 이내 분할고지를 신청할 수 있습니다. 자동으로 12번 나뉘는 것이 아니므로 신청 후 반영 여부까지 확인해야 합니다.
| 구분 | 신청 기준 |
|---|---|
| 금액 조건 | 정산보험료 ≥ 고지된 달의 정기보험료 |
| 분할 횟수 | 12회 이내 |
| 자동이체 세대 | 납부 마감·출금일 3영업일 전까지 |
| 일반고지서 세대 | 납부마감 1영업일 전까지 |
| 신청 서비스 | 정산보험료 분할고지 신청 |
공단의 기본 신청 기간은 정산보험료 납부기한까지지만, 고지서 발행·출금 의뢰 때문에 실제 접수 마감이 앞섭니다. 홈페이지·건강보험25시 앱 또는 방문·우편·팩스로 신청할 수 있습니다.
현재 소득이 줄었다는 사유로 이미 산정된 정산보험료를 다시 낮추는 신청은 할 수 없습니다. 반영된 소득이나 가입기간이 잘못됐다면 해당 내역과 증빙자료를 제시해 오류 여부를 확인해야 합니다.
피부양자 자격과 의료비 혜택도 함께 확인
보험료를 조정받아 가족의 피부양자가 됐거나 보험료 기준으로 의료비 혜택을 받았다면 정산차액만 보고 끝내지 마세요. 확인소득으로 자격·지원 기준을 다시 판단하면서 다른 부담이 생길 수 있습니다.
- 피부양자 자격: 정산 결과에 따라 취득한 날로 소급해 자격이 상실될 수 있습니다.
- 본인부담상한제: 낮아진 보험료를 기준으로 받은 혜택이 달라지면 환수 여부를 확인해야 합니다.
- 장기요양 본인부담금 감경: 보험료 기준으로 감경받았다면 정산 결과에 따른 취소·환수 여부도 살펴야 합니다.
올해 소득 감소에 대한 조정 신청은 별도입니다. 11월 보험료 조정은 11월 1일~12월 10일 신청 시 11월분부터 적용할 수 있지만, ‘소득금액증명’ 사유의 신청은 매년 7~10월로 제한됩니다. 퇴직·휴폐업 등 본인에게 맞는 사유와 증빙을 확인해야 합니다.
지역가입자와 임의계속가입의 보험료를 비교하고, 신청기한과 가족 피부양자 조건을 확인하세요.
적용 기준: 2026년 11월 소득정산 · 확인일: 2026년 11월 5일
계산 예시는 2025년 보험료율을 적용한 가정이며, 실제 고지액은 세대 구성·가입기간·재산·경감 및 장기요양보험료 등에 따라 달라집니다.
출처: 국민건강보험공단 소득 정산제도 · 소득 조정·정산 신청 및 조회 · 보건복지부 2025년 보험료율 안내
